财务收支审批制度

　　严格执行财务制度，遵守有关纪律，坚持原则，开源节流。

一、预算执行：

    根据预算管理要求和年度部门预算指标，严格制行财务制度，财务收支管理明确审批权限。

二、财务收支审批程序和审批职责：

1、学校各部门在年底根据教学需要更新或添置设备，需打报告送总务主任汇总，经校长同意。对重大投资，资产处置、资金调度和其它重大经济业务事项需经领导班子集体讨论决策后，编制年度部门预算计划和年度政府采购计划，报送区教育局计财科。

2、对不按规定审批的或由于权限运用不当或超越审批权限的，根据造成的事实后果，有关责任应承担相关的法律和经济责任。

3、财务报销手续，发票实行先签名后报销制度。每张发票应格式完整、内容真实、大小写金额一致。购物前必须先填写请购单，凡属教学方面的需经教导主任审批，后经校长审批同意后交总务主任安排采购。超过500元由校长审批签字，500元之内的支出由主任及相关领导签字。外出购物借现金要填暂支单。如支票结算领用支票的人要签名，支票回单及发票要及时交财务室。

4、按照银行制度加强现金管理，日用现金超过500元者须提前一天报校长审批同意。